De pensioenspaarverzekering in 10 vragen

Er zijn verschillende manieren aan pensioensparen te doen:

• Via een pensioenspaarverzekering (tak 21 of tak 23) bij een verzekeringsmaatschappij. Als je de voorkeur geeft aan veiligheid, kies je voor een tak 21 pensioenspaarverzekering. Je kent dan van tevoren je jaarlijkse minimumrendement (gegarandeerde rente en eventuele winstdeling) en je geniet van kapitaalsbescherming. Ethias biedt enkel deze verzekeringsformule aan voor pensioensparen.
  
  
• Via een pensioenrekening of -fonds bij een bank. Je stort dan in pensioensparen via een gemeenschappelijk beleggingsfonds dat investeert in aandelen en obligaties, en dus afhankelijk is van de beursontwikkelingen. In dit geval spreken we van een beleggingsformule.

Gegarandeerde rentevoet tak 21: Elke maandelijkse of jaarlijkse storting die je in je spaarverzekering doet, wordt geïnvesteerd tegen de op dat moment geldende rentevoet. Deze rentevoet is gegarandeerd gedurende de hele looptijd van het contract.

Tot 30% fiscaal voordeel: Het fiscale voordeel van je pensioenspaarverzekering boost je spaargeld letterlijk! Dit jaar kun je kiezen om tot 1.020 euro te storten en te profiteren van een belastingvermindering van 30% (dus 306 euro fiscaal voordeel) of een hoger bedrag tot 1.310 euro en te profiteren van een belastingvermindering van 25% op de gestorte premies (dus 327,5 euro fiscaal voordeel).

Winstdelingen in tak 21: Naast de zekerheid van een gegarandeerde rentevoet profiteer je van eventuele jaarlijkse winstdelingen. Eenmaal toegekend, maken deze deel uit van de reserve en kapitaliseren ze tegen de geldende gegarandeerde rentevoet. Deze winstdelingen zijn echter niet gegarandeerd en variëren van jaar tot jaar, afhankelijk van de resultaten van de verzekeraar en de economische conjunctuur.

Flexibiliteit van stortingen: Jij kiest het bedrag van je premies (tot het fiscale maximum) en de verdeling van je stortingen gedurende het jaar. Zo blijf je binnen je budget en optimaliseer je je belastingaangifte.

Bescherming door het Garantiefonds: Je tak 21 pensioenspaarverzekering is beschermd door het Garantiefonds van het Belgische beschermingsregime. Deze oplossing geldt in geval van faillissement van de verzekeraar en bedraagt momenteel maximaal 100.000 euro per verzekeringsnemer, ongeacht het aantal contracten.

Bij het afsluiten van een pensioenspaarverzekering betaal je een percentage aan instapkosten op elk gestort bedrag en jaarlijkse beheerskosten.

Uitstap-/afkoopkosten

In geval van vroegtijdige afkoop worden uitstapkosten ingehouden. Deze kosten stemmen overeen met een percentage (variabel in functie van de verzekeraar) van de theoretische afkoopwaarde.

Taksen

Een anticipatie taks van 8% zal worden ingehouden op het kapitaal opgebouwd op uw 60^e verjaardag (indien u onderschrijft voor 55 jaar) of op de 10^e verjaardag van uw contract (indien u onderschrijft vanaf 55 jaar).

In geval van vroegtijdige afkoop zal er een belasting tot 33% ingehouden worden. Het percentage is afhankelijk van de persoonlijke situatie, de leeftijd van de verzekeringsnemer bij onderschrijving van het contract en op het moment van afkoop.

Er wordt dus aangeraden een vroegtijdige afkoop in de mate van het mogelijke te vermijden. 

Als je spaart via een pensioenspaarverzekering, profiteer je van een fiscaal voordeel in de vorm van een belastingvermindering. Het maximale bedrag dat voor vermindering in rekening gebracht kan worden (in 2024) is 1.020 euro of 1.310 euro:

• Als je 1.020 euro spaart, realiseer je een fiscaal voordeel van 30%. Dit komt overeen met een maximaal bedrag van 306 euro.
• Als je 1.310 euro spaart, realiseer je een fiscaal voordeel van 25%. Dit komt overeen met een maximaal bedrag van 327,50 euro.

Je bent niet verplicht om het maximale bedrag te storten. Je kunt ook minder storten als je dat wilt. Maar je fiscale voordeel zal dan evenredig afnemen.

Je bent uiteraard de begunstigde van het kapitaal van je pensioenspaarverzekering in geval van leven, maar je kunt ook je naasten (echtgenoot of wettelijke samenwonende, of ouder tot de 2e graad) beschermen door vrij je begunstigden aan te wijzen in geval van overlijden. In dat geval kunnen successierechten verschuldigd zijn.

Merk ook op dat, omdat de pensioenspaarverzekering recht geeft op een fiscaal voordeel, de fiscus op je 60e verjaardag een taks van 8% op het gespaarde kapitaal heft. Bijgevolg bepaalt de leeftijd waarop de spaarder overlijdt of de fiscus nog zijn deel moet opeisen of niet. Als je overlijdt voor je 60e verjaardag, zal nog een taxatie van 8% toegepast worden. In geval van overlijden na de 60e verjaardag is de anticipatieve heffing al geheven en zal deze dus niet meer worden toegepast.

Ben je overtuigd van de voordelen van een pensioenspaarverzekering? Zo ja, aarzel dan niet om er persoonlijk over te praten met een van onze Ethias Levensverzekeringsadviseurs door een afspraak te maken.

En ondertussen...

Ontdek Ethias Fiscal Savings Pension.